关于2025年区级预算调整方案的报告
根据预算法有关规定，受区人民政府委托，现就2025年区级预算调整方案报告如下，请予审查。
一、调整事由
上级财政为支持地方经济社会高质量发展，加快下达新增债务限额、增发国债和中央预算内投资等转移支付，部分区级专项资金预算执行与年初预算存在差异，与年初预算相比，区级预算总收支发生变化，需依法编制年度预算调整方案。
（一）新增债务限额
经积极争取，省政府批准，上级财政分两批下达区全年新增债务限额29000万元，包括新增一般债券5300万元，专项债券23700万元（含土地储备专项债限额9100万元）。按照新增债券政策规定和我区项目储备情况，经区委、区政府研究报请上级财政、发改部门审核通过，本年新增债券资金具体安排方案如下：
1.新增一般债券5300万元，安排用于以下项目：
①二中提质改造项目2300万元；
②灾害重建工程项目3000万元。
2.新增专项债券23700万元，安排用于以下项目：
①国有土地储备项目9100万元；
②中心景区基础设施提质改造项目7500万元；
③化解政府拖欠企业欠款项目6700万元；
④补充政府性基金财力400万元（主要用于置换政府隐性债务）。
（二）新下达上级转移支付
结合今年年中实际下达情况，预计全年上级财政将安排我区上级转移支付45865万元，比年初预算35000万元增加10865万元，主要为专项转移支付（一般公共预算转移支付10000万元、政府性基金转移支付865万元），包括：中央预算内投资6061万元，水污染防治1550万元、生态林业保护1405万元、文化和旅游专项290万元、2024年救灾清算252万元、农村综合改革农村公益事业资金247万元及水利发展资金130万元等专项资金3939万元；中央彩票公益金支持革命老区社会公益事业发展资金865万元。
二、区级预算调整方案
根据上述安排方案，依法编制区级预算调整方案如下：
（一）调整区级一般公共预算收支。收入方面，2025年区级收入合计数调整为118335万元，调增10915万元，其中：地方一般公共预算收入62800万元总额不变，但对具体收入项目目标进行了调整（具体包括：地方税收收入调减6600万元，由年初预算26600万元调整为20000万元；非税收入调减5150万元，由年初预算18100万元调整为12950万元；门票收入调增11750万元，由年初预算18100万元调整为29850万元）；上级补助收入调增10000万元；一般债务转贷收入调增5300万元；调入资金9620万元调减4385万元。支出方面，2025年区级支出合计由107420万元调整为118335万元，调增10915万元，其中：地方一般公共预算支出由105201万元调整为116116万元，调增10915万元。主要涉及五项内容，一是根据上级到位资金调增专项转移支付及配套支出10000万元；二是新增一般债券5300万元，分别用于置换教育支出及灾后重建；三是为落实化解政府欠款政策，新增安排1473万元（1-11月累计拨付政府拖欠企业欠款资金13700万元，其中：专项债券拨付化债资金6300万元，文旅集团支付化债资金1600万元，区级配套支付化债资金5800万元）；四是从政府性基金中调入3200万元列支化解历史遗留问题专项；五是对执行缓慢和用上级专项资金统筹的项目调减区级专项资金5835万元。上解支出2219万元不作调整。
（二）调整区级政府性基金预算收支。收入方面，2025年区级收入合计数调整为61029万元，调增18929万元，其中政府性基金收入调整为33550万元，调减8550万元；新增专项债券转贷收入调整为23700万元，调增23700万元；超长期特别国债调整为2914万元，调增2914万元；基金上级专项补助调整为865万元，调增865万元。支出方面，区级支出合计数调整为61029万元，调增18929万元。其中政府性基金支出项目城乡社区支出调整为54064万元，调增18134万元，主要是专项债券支出及超长期特别国债支出合计调增26614万元，闲置国有资产处置土地变性及税费支出和历史遗留问题处理专项列支渠道调整合计调减4200万元，项目建设经费等专项根据实际支付进度并统筹部分上级专项资金后合计调减4280万元；其他政府性基金支出调整为6924万元，调增795万元，主要是污水处理托管运营费因实际支出需求调增150万元，彩票公益金及其他专项支出调增865万元；新增专项债券还本付息支出调减220万元（含统筹专项债券项目置换年初预算安排政府隐性债务还本支出400万元，年度新增专项债券计息支出180万元）。
（三）调整区级国有资本经营预算收支。收入方面，2025年国有资本经营预算收入调整为10150万元，调减11750万元（门票收入以其他非税收入调入一般公共预算收入）；支出方面，调减6600万元；调出资金由9620万元调整为4470万元，调减5150万元。
下阶段，我们将把思想和认识统一到二十届四中全会对经济形势的研判和对经济工作的部署上来，在区委区政府的坚强领导和区人大监督指导下，贯彻落实区人大九届五次会议和本次常委会会议决议，严格执行人大批准的预算调整方案，加大财会监督力度，促增收、保民生、防风险，为南岳经济社会发展提供坚实的财力保障。
以上调整方案，请予审查。
附件：2025年预算调整方案表